樂視網(wǎng)沖擊波！這家投行遭立案調(diào)查，還有兩家中介？

來源：證券時報

原標題：樂視網(wǎng)沖擊波！這家投行遭立案調(diào)查，還有兩家中介？近100個在審IPO將被拖累？

為夢想“窒息”？目前多家證券服務機構(gòu)陷入樂視漩渦中。

1月18日晚，山西證券公告稱，控股子公司中德證券保薦業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，被證監(jiān)會立案，事涉樂視網(wǎng)。

除中德證券外，據(jù)券商中國記者從多方渠道獲悉，北京市金杜律師事務所、信永中和會計師事務所也將被調(diào)查。金杜所有人士對此諱莫如深。

值得注意的是，上述3家機構(gòu)有“同一交集”，他們均是樂視網(wǎng)2016年定增項目的證券服務機構(gòu)。而就在2021年，北京證監(jiān)局認定樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票行為構(gòu)成欺詐發(fā)行。

此次立案調(diào)查是否會對中介機構(gòu)手上的IPO項目造成影響？截至18日晚記者發(fā)稿時，當天創(chuàng)業(yè)板和科創(chuàng)板暫未有IPO項目“中止審核”。多個消息指出，監(jiān)管層從1月18日起暫停受理上述機構(gòu)新申報的IPO項目，對此信永中和有人士表示否認。

有律所和會計所從業(yè)人士告訴券商中國記者，已盯上前述中介機構(gòu)的IPO項目，“挖墻腳”行動不可避免要開始了。

中德證券被立案調(diào)查

根據(jù)山西證券1月18日的公告，控股子公司中德證券因在樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票項目中，保薦業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對中德證券進行立案調(diào)查。

山西證券表示，中德證券將積極配合證監(jiān)會的相關(guān)工作，同時嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務。目前山西證券的經(jīng)營情況正常。

據(jù)了解，早在2019年5月，中德證券收到中國證監(jiān)會《調(diào)查通知書》(稽總調(diào)查字191350號)，因案件調(diào)查需要調(diào)取樂視網(wǎng)非公開發(fā)行股票相關(guān)工作底稿。

從中德證券目前保薦的IPO項目情況來看，該公司在證監(jiān)會和交易所排隊審核的項目并不多。有2家IPO企業(yè)計劃在滬市主板上市，為“預先披露更新”階段；創(chuàng)業(yè)板IPO有2家，均在問詢階段；科創(chuàng)板無項目。

當包括保薦機構(gòu)在內(nèi)的中介機構(gòu)被立案調(diào)查后，其IPO業(yè)務是否會受到影響？有業(yè)內(nèi)人士分析，從流程上看，在審項目將會暫停審核，要進行復核。

以創(chuàng)業(yè)板為例，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務機構(gòu)或者相關(guān)簽字人員因IPO、再融資、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī)正在被證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未結(jié)案，交易所將要中止審核。

發(fā)行人如果想要更換保薦人或者證券服務機構(gòu)的，更換后的券商和中介機構(gòu)應當自中止審核之日起三個月內(nèi)完成盡職調(diào)查，重新出具相關(guān)文件，并對原保薦人或證券服務機構(gòu)出具的文件進行復核，出具復核意見，對差異情況作出說明。如果不更換，現(xiàn)保薦機構(gòu)和中介機構(gòu)應當及時向深交所出具復核報告。

但截至18日晚券商中國記者截稿時，創(chuàng)業(yè)板和科創(chuàng)板當天均沒有項目變更審核狀態(tài)，或者出現(xiàn)中止審核。

那么，中德證券若要新申報IPO項目是否會受到影響？又以創(chuàng)業(yè)板為例，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》規(guī)定，當保薦人、證券服務機構(gòu)及其相關(guān)人員存在因“其他業(yè)務涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響正在被立案調(diào)查、偵查，尚未結(jié)案”的情形，深交所將不受理發(fā)行人的發(fā)行上市申請文件。

另有中介機構(gòu)也將被卷入

券商中國記者從多方渠道了解到，在中德證券公告被立案之前，另有兩家中介機構(gòu)也被傳出將要被證監(jiān)會調(diào)查，分別為北京市金杜律師事務所和信永中和會計師事務所。

券商中國記者在采訪過程中注意到，金杜律師事務所中有從事證券業(yè)務的律師對此諱莫如深，表示不便評價。另有接近金杜所的人士告訴記者，預計調(diào)查很快要開始。截至截稿時，券商中國記者未能獲得金杜所的正式回應。

券商中國記者還獲悉，信永中和會計所向內(nèi)部表示，該公司1月18日收到證監(jiān)會的立案調(diào)查通知，稱該所年報審計業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，立案調(diào)查所述年報審計應為執(zhí)行樂視網(wǎng)2015年、2016年年報審計。

上述兩家中介機構(gòu)均為樂視網(wǎng)提供過服務。在2016年樂視網(wǎng)定增項目中，北京市金杜律師事務所是作為樂視網(wǎng)的發(fā)行人律師；審計機構(gòu)、驗資機構(gòu)為華普天健會計師事務所、信永中和會計師事務所。

據(jù)了解，在2021年4月北京證監(jiān)局對樂視網(wǎng)、賈躍亭等自然人出具《行政處罰決定書》。在列出違法事實時，北京局指出，樂視網(wǎng)于2007年至2016年財務造假，其報送、披露的申請IPO相關(guān)文件及2010年至2016年年報存在虛假記載；樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票行為構(gòu)成欺詐發(fā)行。

金杜所以及信永中和均是IPO領(lǐng)域大型中介機構(gòu)，相關(guān)項目是否會受到影響引發(fā)市場關(guān)注。根據(jù)券商中國記者統(tǒng)計，金杜律師事務所的IPO在審項目合計48家，其中主要集中在創(chuàng)業(yè)板(28家)。信永中和會計師事務所則有43家在審IPO項目，其中滬深主板合計有20家，創(chuàng)業(yè)板項目有20家。

目前有傳聞稱，監(jiān)管層自1月18日起暫停受理上述機構(gòu)新申報的IPO材料，對此，信永中和有人士向記者表示“傳聞不實”。信永中和向內(nèi)部也提到，“經(jīng)與證監(jiān)會發(fā)行部溝通，他們目前并沒有下發(fā)暫停受理信永中和IPO和再融資的通知?！苯刂两馗鍟r，記者未能獲得信永中和的正式回應。（完）

標簽： 沖擊波 這家 兩家

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